Der IRB-Ansatz gewinnt für immer mehr Kreditinstitute an Bedeutung!

Der auf internen Ratings basierende Ansatz (IRBA) steht den Instituten seit Einführung von Basel II neben dem Kreditrisikostandardansatz (KSA) zur Berechnung der Eigenkapitalanforderungen der Säule I zur Verfügung.

Während sich bislang vor allem Großbanken auf die Umsetzung der Anforderungen an IRBA-Modelle konzentrierten, setzen in jüngster Zeit auch immer mehr Regionalbanken auf diesen Risikomessverfahren zur Eigenkapitalunterlegung nach Säule I.

Vor diesem Hintergrund stößt die Veröffentlichung der Konsultationsfassung des aktualisierten EZB-Leitfadens zu internen Modellen am 22. Juni 2023 durch die EZB auf eine stetig wachsende Leserschaft.