ESG-Studie 2024: Europas Banken auf dem Prüfstand

Ausgewählte Kernhandlungsfelder der Banken

Unsere ESG-Studienergebnisse zeigen, Banken erkennen die hohe Bedeutung von ESG an. Auf absehbare Zeit fehlen aber die betriebswirtschaftlichen Erfolge. Für nur 25 % der von uns befragten Banken hat ESG bisher einen positiven Einfluss auf die GuV, während 75 % von ihnen teilweise negative Aspekte für den eigenen Gewinn sehen oder diesen nicht abschließend beurteilen können.

Abbildung 1: Beiträge von ESG zur GuV

Das Net-Zero-Ziel ist für viele Banken unstrittig. Mit Blick auf das Betriebsmodell und Geschäftsportfolio gibt es aber erhebliche Unterschiede. Ganze 44 % aller Institute haben noch kein Netto-Null-Ziel für das eigene Kreditportfolio definiert, wohingegen der Anteil im Betriebsbereich lediglich 26 % beträgt.

ESG-Studie: Netto-Null-Ambitionen europäischer Banken

Abbildung 2: Netto-Null-Ambitionen europäischer Banken

Die Berücksichtigung von ESG-Risiken steht noch am Anfang. ESG-Risiken werden laut unserer ESG-Studie in Ausprägungen und Auswirkungen kaum konkret genug von Finanzinstituten quantifiziert. Dies liegt insbesondere an der mangelnden Verfügbarkeit von ESG-Daten – ganze 75 % der Institute stehen hier vor großen Herausforderungen. Entsprechend greifen Banken meist auf externe Anbieter zurück.

Handlungsempfehlungen aus der Studie für mehr ESG-Reife

Unsere Studie zeigt, für die Banken wird die Zusammenarbeit mit internen und externen Stakeholdern beim Festlegen und Erreichen von ESG-Zielen von entscheidender Bedeutung sein. Im Bereich des Risikomanagements sollten physische und transitorische ESG-Risiken besser in die Risikomodelle integriert werden, unterstützt durch ein fortschrittliches ESG-Datenmanagement. Dafür müssen Banken ihre Kapazitäten und ihr Know-how ausbauen.

Banken müssen sich also konsequent auf die Verbesserung ihrer ESG-Datenkompetenz konzentrieren, ESG fest in Managementprozessen und Governance-Strukturen verankern und alle Stakeholder einbeziehen. Eine ausreichende ESG-Reife wird für Europas Banken bald genauso wichtig sein wie ein gutes Wi-Fi in einem Hotel – kein USP, aber eine unbedingte Grundvoraussetzung, um im Wettbewerb bestehen zu können.